ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСПЕЦСТРОЙ" ИНН:0105058551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88824312 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1330180600
11504 Основные средства на конец предыдущего года1806000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1330180600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1806000
12103 Запасы на конец отчетного года2409932259615557
12104 Запасы на конец предыдущего года9322596155571839
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года339000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10624957078019492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9570780194929819
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26557624147091258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7624147091259210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1568826855284710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2685528471163080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17018286612847116307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28661284711630711868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6252352600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3526284700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6262353628571805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3536285718051622
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года566373479412521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10756194621826713561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1946218267135617725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1075625125256140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2512525614145020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17018286612847116307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28661284711630711868
21103 Выручка за отчетный год37769219954506330397
21104 Выручка за предыдущий год21995450453039718328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34197189684316529361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18968430972918116818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3572302718980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3027194812160
22203 Управленческие расходы за отчетный год1420170000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год170037800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2152132718980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1327157012160
23403 Прочие доходы за отчетный год15675400
23404 Прочие доходы за предыдущий год541501
23503 Прочие расходы за отчетный год197240583747
23504 Прочие расходы за предыдущий год240270927182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3522114113150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114113152890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704228263124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228263124266
24603 Прочее за отчетный год-9223400
24604 Прочее за предыдущий год-234000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27266791052165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67910521651063
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272667900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год679105200
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313526000
32008 Величина капитала на 313536000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2726000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2726000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2726000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2726000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 316252000
33008 Величина капитала на 316262000
36003 Чистые активы на 316262000
36004 Чистые активы на 313536000
41103 Поступления – всего за отчетный год35801000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35801000
41203 Платежи – всего за отчетный год40770000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39087000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1368000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год279000
41293 Прочие платежи за отчетный год36000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4969000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4969000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2726)/Стоимость активов (17018) = 16.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34197+0+1420) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2152)/Выручка (37769) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2726)/Выручка (37769) = 7.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.582

Индекс Альтмана Z = 4.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.7%), рентабельность компании (7.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСПЕЦСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить