Общество с ограниченной ответственностью "Внешние системы рекламного вещания" ИНН:0105058618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88824430 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года959064953039
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2096012382306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года960121923064547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97996077330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года960771453450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97996077335345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года960771453455008
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90279673684923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года796106849233182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77164365422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1643464221722
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771643650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1643464220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97996077335345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года960771453455008
21103 Выручка за отчетный год25573033127770
21104 Выручка за предыдущий год730331277704705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13498305896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98363146871734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121-25333120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-253268130830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121-25325950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-253268118740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121-25325950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-253268118740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1519150133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1915013355
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106-27224451741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-272253117412745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (979) = 10.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+0+0) = 90.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (255) = 47.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (255) = 41.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.714

Индекс Альтмана Z = 19.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (12.71), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (47.45%), рентабельность компании (41.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Внешние системы рекламного вещания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить