Общество с ограниченной ответственностью "САМЭ" ИНН:0105058625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88824387 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1802803000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года28030000
11503 Основные средства на конец отчетного года4800558062000
11504 Основные средства на конец предыдущего года5580620000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2100480068200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4800682000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года708010660133200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106601332000
12103 Запасы на конец отчетного года3104220250130954250
12104 Запасы на конец предыдущего года202501309542502628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130162280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1622800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5200906978210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9069782181440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3637229481209440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2948120944123940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43452401413426412394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4014134264123942954
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4006336268283450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3626828345123840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40073362782835512394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3627828355123942868
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3379386357230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3863572300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3379386357230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3863572300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43452401413426412394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4014134264123942954
21103 Выручка за отчетный год27398373513911625179
21104 Выручка за предыдущий год37351391162517914308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22500267842015415563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26784201541397711348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год489810567189620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1056718962112020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год950250028690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2500286915860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39488067160930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80671609396160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39488067160930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80671609396160
24603 Прочее за отчетный год15314400
24604 Прочее за предыдущий год14413200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37957923159619526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79231596195262858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37957923159610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79231596195260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3795)/Стоимость активов (43452) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22500+950+0) = 16.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3948)/Выручка (27398) = 14.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3795)/Выручка (27398) = 13.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.859

Индекс Альтмана Z = 18.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (14.41%), рентабельность компании (13.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САМЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить