Общество с ограниченной ответственностью "Робур" ИНН:0105058858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825211 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года537561498478
12104 Запасы на конец предыдущего года5614984780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2171827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17182729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5395785160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5785165050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года539578516505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57851650529
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1415150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1515150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34353535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35353529
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505543481470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5434814700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5055434810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5434814700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года539578516505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57851650529
21103 Выручка за отчетный год110856877
21104 Выручка за предыдущий год856877133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107826660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год826660120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3224

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Робур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Робур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Робур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (539) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Робур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+0+0) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Робур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (110) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Робур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (110) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Робур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Робур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Робур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Робур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Робур

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Х5 = Выручка/Активы = 0.204

Индекс Альтмана Z = 0.296

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Робур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Робур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить