Общество с ограниченной ответственностью "АйТи решения" ИНН:0105059146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825814 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года927694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1559412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12286104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16510422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12286104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16510422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1541010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12286104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16510422
21103 Выручка за отчетный год657689
21104 Выручка за предыдущий год768972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год977689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7600
22203 Управленческие расходы за отчетный год800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (122) = -33.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+8) = -38.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40)/Выручка (65) = -61.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (65) = -63.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.067

Индекс Альтмана Z = 4.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-61.54%), рентабельность компании (-63.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АйТи решения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить