Общество с ограниченной ответственностью "Элит" ИНН:0105059192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825978 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года749749837916
12104 Запасы на конец предыдущего года749837916331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2424250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24250417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7737738810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7738819200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года773773881920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года773881920754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4014016030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4016037040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411411613714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411613714733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362362268206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36226820621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623622680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3622682060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года773773881920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года773881920754
21104 Выручка за предыдущий год447111615555119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38194512724041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год661712830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2062292850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140-58-20
23504 Прочие расходы за предыдущий год6243062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-202-101340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-202-101-191034
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-202-101-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (773) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 4.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-45.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить