Общество с ограниченной ответственностью "Спектр - Гео" ИНН:0105059234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826104 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года172300300
12104 Запасы на конец предыдущего года300300301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8020128119552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305052142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50521424408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2021337213253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133721325314261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2021337213253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133721325314261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года600060004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18273257228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7325722810241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2021334513248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133451324814261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2021337213253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133721325314261
21103 Выручка за отчетный год10718225105582
21104 Выручка за предыдущий год22510558214470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8229172722215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17272221598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248952383367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5238336714372
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248952383367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5238336714372
23503 Прочие расходы за отчетный год186538564081
23504 Прочие расходы за предыдущий год385640811462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6241382-714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1382-71412910
24603 Прочее за отчетный год5391285299
24604 Прочее за предыдущий год1285299836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8597-1013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97-101312074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8597-1013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97-101312074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (202) = 42.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8229+0+0) = 30.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2489)/Выручка (10718) = 23.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (10718) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 31.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (23.22%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спектр - Гео

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить