Общество с ограниченной ответственностью "Оптик-Плюс" ИНН:0105059347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88826363 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года762149
12104 Запасы на конец предыдущего года621490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1169153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года691530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1169153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1068145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1169153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691530
21103 Выручка за отчетный год100136198
21104 Выручка за предыдущий год1361980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99133191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1331910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99+0+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (100) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (100) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10

Индекс Альтмана Z = 17.075

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптик-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить