ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СКАЛА ЮГ" ИНН:0105059379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88826357 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3321070110
12104 Запасы на конец предыдущего года1070110774
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2344196329961864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196329961864564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86318180148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318180148174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2762238831760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2388317621220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2762238831762141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2388317621411568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2797-3201608205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3201608205257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5559558925681936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5589256819361311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5559558925680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5589256819360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2762238831762141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2388317621411568
21103 Выручка за отчетный год13433146651634713016
21104 Выручка за предыдущий год14665163471301613243
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12743132981579412735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13298157941273512852
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69013675530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13675532810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69013675530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13675532810
23503 Прочие расходы за отчетный год176613917
23504 Прочие расходы за предыдущий год613917195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51413065140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13065142720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10926511054
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2651105438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4051041404218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1041404218158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (405)/Стоимость активов (2762) = 14.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12743+0+0) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (690)/Выручка (13433) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (405)/Выручка (13433) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.503

Индекс Альтмана Z = -5.444

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-1.01), рентабельность продукции (5.14%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СКАЛА ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить