Общество с ограниченной ответственностью "АМОН-РА" ИНН:0105059403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826430 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12000
12103 Запасы на конец отчетного года36900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6822440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2441750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1117245270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24527010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1237245270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24527010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2730179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года283245189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24518910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1237245270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24527010
21103 Выручка за отчетный год7189721326
21104 Выручка за предыдущий год97213260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718811326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9722520
22203 Управленческие расходы за отчетный год56200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год89100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15681252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год812520
23303 Проценты к уплате за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13956252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год812520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3856179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год561790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год380179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1237) = 3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+562) = 27.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (718) = 21.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (718) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 558.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 374

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.297

Индекс Альтмана Z = 7.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (33), коэффициент быстрой ликвидности (374), коэффициент текущей ликвидности (558.5), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (21.73%), рентабельность компании (5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМОН-РА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить