Общество с ограниченной ответственностью"Флора-Стайл" ИНН:0105059481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826713 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99219365370
11504 Основные средства на конец предыдущего года1936537830115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99219365370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19365378300
12103 Запасы на конец отчетного года3936161524062979
12104 Запасы на конец предыдущего года1615240634574464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года718444446199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8444445471538
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5399840150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99840150139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4060345735450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3457354540540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5052539340829228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5393408248846256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3709-3785-38480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3785-3848-21870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3609-3685-3748760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3685-3748-2087105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7632750076375849
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7500763757294313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102915781932619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157819312421838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8661907878300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9078783069710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5052539340829228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5393408248846256
21103 Выручка за отчетный год921966792869949
21104 Выручка за предыдущий год9667928688794365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год657906283329756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9062833275964292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2646059540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60595412830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2646059540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6059547700
23503 Прочие расходы за отчетный год172384250761
23504 Прочие расходы за предыдущий год38425078511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92221-15280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221-15286850
24603 Прочее за отчетный год161581330
24604 Прочее за предыдущий год1581331100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7663-1661340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63-166157522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7663-16610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63-16615750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (5052) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (657+0+0) = 40.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (264)/Выручка (921) = 28.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (921) = 8.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.417

Индекс Альтмана Z = 3.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (28.66%), рентабельность компании (8.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностьюФлора-Стайл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить