Общество с ограниченной ответственностью "МирИТ" ИНН:0105059604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88826966 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81314
21103 Выручка за отчетный год8561250
21104 Выручка за предыдущий год612500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4460248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120
23503 Прочие расходы за отчетный год102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (48) = 81.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44+0+0) = 93.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (85) = 48.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (85) = 45.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.813

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.833

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (48.24%), рентабельность компании (45.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МирИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить