Общество с ограниченной ответственностью "Факел-2000" ИНН:0105060014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827523 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года787878
11504 Основные средства на конец предыдущего года787878
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года787878
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года787878
12103 Запасы на конец отчетного года158134112
12104 Запасы на конец предыдущего года13411296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305315340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315340331
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года125125125
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года125125125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9210988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10988128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года680683665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года683665680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года758761743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761743758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года409435446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года435446456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659685696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года685696706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года997647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года764752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года997647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года764752
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года758761743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761743758
21103 Выручка за отчетный год338934603389
21104 Выручка за предыдущий год346033893389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324433073237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330732373204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145153152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153152185
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145153152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153152185
23203 Проценты к получению за отчетный год333
23204 Проценты к получению за предыдущий год333
23503 Прочие расходы за отчетный год141514
23504 Прочие расходы за предыдущий год151412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134141141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141141176
24603 Прочее за отчетный год102104102
24604 Прочее за предыдущий год104102102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год323739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год323739
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год373974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (758) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3244+0+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (3389) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (3389) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.657

Индекс Альтмана Z = 13.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (5.61), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Факел-2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить