Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕЛЬ" ИНН:0105060060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827629 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года44827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44827
12103 Запасы на конец отчетного года9779671116
12104 Запасы на конец предыдущего года96711161419
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14481288271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1288271787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243422561409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225614092208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243422601457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226014572235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года226220781279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года207812791996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231221281329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212813292046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122132128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13212843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122132128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132128189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243422601457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226014572235
21103 Выручка за отчетный год301242264935
21104 Выручка за предыдущий год422649350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230829513236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295132360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70412751699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127516990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год456430369
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4303690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2488451330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84513300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1850
23503 Прочие расходы за отчетный год12146
23504 Прочие расходы за предыдущий год1460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2368491329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84913290
24603 Прочее за отчетный год525050
24604 Прочее за предыдущий год50500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1847991279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79912790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1847991279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79912790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (2434) = 7.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2308+456+0) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (3012) = 8.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (3012) = 6.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.951

Индекс Альтмана Z = 27.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (11.94), коэффициент текущей ликвидности (19.95), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (8.23%), рентабельность компании (6.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить