Общество с ограниченной ответственностью "Нева-Экспресс" ИНН:0105060293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828089 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5705970
11504 Основные средства на конец предыдущего года59700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5705970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59700
12103 Запасы на конец отчетного года220198182
12104 Запасы на конец предыдущего года198182100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227203235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203235290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года797800235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года800235290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года226244150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года244150108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246264170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264170128
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4014430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4014430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1269365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9365162
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1509365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9365162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года797800235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года800235290
21103 Выручка за отчетный год276529251901
21104 Выручка за предыдущий год292519010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год806856193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8561930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195920691708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206917080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год153018251501
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год182515010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429244207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2442070
23303 Проценты к уплате за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год388244207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2442070
24603 Прочее за отчетный год1628857
24604 Прочее за предыдущий год88570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год226156150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1561500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год226156150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1561500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226)/Стоимость активов (797) = 28.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (806+1530+0) = 18.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (429)/Выручка (2765) = 15.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226)/Выручка (2765) = 8.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Индекс Альтмана Z = 5.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (15.52%), рентабельность компании (8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нева-Экспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить