Общество с ограниченной ответственностью "Аполлония" ИНН:0105060335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828971 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8600
12103 Запасы на конец отчетного года2241
12104 Запасы на конец предыдущего года2410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2073420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2117470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2977470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года747015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2222332
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2373847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года384715
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года603623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2977470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года747015
21103 Выручка за отчетный год853556286
21104 Выручка за предыдущий год5562860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год853556286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5562860
22203 Управленческие расходы за отчетный год459451202
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4512020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39410584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105840
23503 Прочие расходы за отчетный год1709752
23504 Прочие расходы за предыдущий год97520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199-932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199-932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (297) = 67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+459) = 85.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (853) = 46.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (853) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.95

Индекс Альтмана Z = 15.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.45), коэффициент быстрой ликвидности (3.48), коэффициент текущей ликвидности (3.52), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (46.19%), рентабельность компании (23.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аполлония

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить