Общество с ограниченной ответственностью "Наш Магазин" ИНН:0105060550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828505 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3579
11504 Основные средства на конец предыдущего года57911
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5790
12103 Запасы на конец отчетного года83311441022916
12104 Запасы на конец предыдущего года114410229161189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года128184700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года84769300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2114199217160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1992171613580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2117199717231367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1997172313671200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2039189716250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1897162512020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2054191216401217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191216401217767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года638583150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8583150433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6385830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85831500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2117199717231367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1997172313671200
21103 Выручка за отчетный год4104415643344389
21104 Выручка за предыдущий год4156433443892871
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3527354136153907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3541361536552616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5776157190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6157197340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3542672500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2672502520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2233484690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3484694820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2233484690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3484694820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8176032
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7646029
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142272423450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272423450226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1422724230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2724234500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (2117) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3527+354+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (223)/Выручка (4104) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (4104) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.603

Индекс Альтмана Z = 41.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (33.56), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.43%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наш Магазин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить