Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника "Астра Дент" ИНН:0105060575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88828907 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года564445
12104 Запасы на конец предыдущего года444515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года584646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года433131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года584646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года464615
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464615
21103 Выручка за отчетный год13761146927
21104 Выручка за предыдущий год11469270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420278526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2785260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год956868401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8684010
22203 Управленческие расходы за отчетный год840840342
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8403420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1162859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1162859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28590
24603 Прочее за отчетный год422828
24604 Прочее за предыдущий год28280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74031
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (58) = 127.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (420+0+840) = 9.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (1376) = 8.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (1376) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 27.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.43%), рентабельность компании (5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Астра Дент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить