Общество с ограниченной ответственностью "Дент" ИНН:0105060582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88828617 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года647567316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56731630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года647567316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56731630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года647567316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56731630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года612529279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52927910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года647567316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56731630
21103 Выручка за отчетный год917832714
21104 Выручка за предыдущий год8327140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год806557423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5574230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111275291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2752910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111275291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2752910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111275291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2752910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год282522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82250269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2502690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (647) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (806+0+0) = 13.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (917) = 12.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (917) = 8.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.486

Индекс Альтмана Z = 26.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (18.49), коэффициент текущей ликвидности (18.49), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (12.1%), рентабельность компании (8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить