Общество с ограниченной ответственностью "Майкопский пивоваренный завод "Конкорд" ИНН:0105060783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88829154 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53236525725452252947
11504 Основные средства на конец предыдущего года52572545225294724940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5323652572545220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5257254522529470
12103 Запасы на конец отчетного года54259406413465121914
12104 Запасы на конец предыдущего года4064234651219149805
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1892889130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1188216716799884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21671679465313065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19324514178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245141781515
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9972817456270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8174562743180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6561251416423860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5141642386318760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1188481039889690884823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103988969088482351781
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5720057200572000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5720057200572000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7865220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6522110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57278572655722257211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57265572225721120017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10687173832657919831
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17383240791983120102
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1068717383265790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1738324079198310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49110261179122550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26117116225508110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1773322339857231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3223398572313552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5088329340131070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293401560777810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1188481039889690884823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103988969088482351781
21103 Выручка за отчетный год12680195471631710952
21104 Выручка за предыдущий год1954716317109523468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535310860769711066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10860356759436109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7327868786200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86871275050090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4354317839380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3178393813350
22203 Управленческие расходы за отчетный год4580287831490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2878314937880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1607263115330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26315663-1140
23303 Проценты к уплате за отчетный год2228238600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2386413000
23403 Прочие доходы за отчетный год50402324232739
23404 Прочие доходы за предыдущий год23242327393417
23503 Прочие расходы за отчетный год112616438782516
23504 Прочие расходы за предыдущий год16438782516683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79104780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104781090
24603 Прочее за отчетный год6661670
24604 Прочее за предыдущий год61671050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1343114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1343110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год431140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (118848) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5353+4354+4580) = -11.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1607)/Выручка (12680) = -12.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (12680) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.93

Х5 = Выручка/Активы = 0.107

Индекс Альтмана Z = 0.886

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-12.67%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопский пивоваренный завод Конкорд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить