Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс сервис" ИНН:0105061346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070315 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36202020
11504 Основные средства на конец предыдущего года20202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3620200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020200
12103 Запасы на конец отчетного года1300
12104 Запасы на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года637800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780034
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194764876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76487621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258157480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15748760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2941776896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177689675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9659450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5945610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116796581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79658145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17898315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года983150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1789830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года983150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2941776896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177689675
21103 Выручка за отчетный год1158547918737
21104 Выручка за предыдущий год547918737714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год914454788642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454788639709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244931300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93130980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231861300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86130950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231861300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86130950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46172619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1726191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1856910476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69104763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год185691040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69104760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (294) = 62.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (914+13+0) = 24.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (1158) = 19.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (1158) = 15.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.629

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.786

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 9.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (19.95%), рентабельность компании (15.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить