Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" города Майкопа Республики Адыгея ИНН:0105061378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02714117 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2523246
11504 Основные средства на конец предыдущего года324660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2523246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года324660
12103 Запасы на конец отчетного года3767
12104 Запасы на конец предыдущего года6733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года899822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года982261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34113068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13068121
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1266-623-768
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-623-768-292
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1259-616-761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-616-761-285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1432746829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года746829406
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года16800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1600746829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года746829406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34113068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13068121
21103 Выручка за отчетный год150019181927
21104 Выручка за предыдущий год191819271855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186715342017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153420172069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-367384-90
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384-90-214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-367384-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384-90-214
23403 Прочие доходы за отчетный год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год318224251
23504 Прочие расходы за предыдущий год224251242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-664160-341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160-341-456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-664160-341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160-341-456
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-664160-341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160-341-456
61003 Остаток средств на начало отчетного года3320
62503 Прочие за отчетный год4080
62003 Поступило средств - всего за отчетный год40200
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1900
63133 иные мероприятия за отчетный год1900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год192017
64003 Остаток средств на конец отчетного года2433

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-664)/Стоимость активов (341) = -194.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1867+0+0) = -19.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-367)/Выручка (1500) = -24.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-664)/Выручка (1500) = -44.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.947

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.947

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.787

Индекс Альтмана Z = -46.091

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-3.69), рентабельность продукции (-24.47%), рентабельность компании (-44.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России города Майкопа Республики Адыгея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить