Общество с ограниченной ответственностью "СДА Бизнесстрой и К" ИНН:0105061434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070628 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года8300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453034371767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3437176710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456841171769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4117176910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года456841171769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4117176910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1381-695-2777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-695-27770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1371-685-2767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-685-276710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9336301915
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63019150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500641722621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417226210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года593948024536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480245360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года456841171769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4117176910
21103 Выручка за отчетный год772388674181
21104 Выручка за предыдущий год886741810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год772388674181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год886741810
22203 Управленческие расходы за отчетный год813264866958
22204 Управленческие расходы за предыдущий год648669580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4092381-2777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2381-27770
23503 Прочие расходы за отчетный год8300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4922381-2777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2381-27770
24604 Прочее за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4922081-2777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2081-27770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4922081-2777
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2081-27770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-492)/Стоимость активов (4568) = -10.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8132) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-409)/Выручка (7723) = -5.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-492)/Выручка (7723) = -6.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.231

Индекс Альтмана Z = -1.95

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-5.3%), рентабельность компании (-6.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СДА Бизнесстрой и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить