Общество с ограниченной ответственностью "ДАУР" ИНН:0105061459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66071243 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года488619
12104 Запасы на конец предыдущего года86193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года863746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года558637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года863746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года296219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года558637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года863746
21103 Выручка за отчетный год18824392
21104 Выручка за предыдущий год24392206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8811867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11867152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10012525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1252554
22103 Коммерческие расходы за отчетный год628825
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год882524
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3837-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37-2530
23503 Прочие расходы за отчетный год580
23504 Прочие расходы за предыдущий год803
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3329-23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29-2327
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3100
24604 Прочее за предыдущий год23112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-2415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26-24
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-2415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (55) = 3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88+62+0) = 25.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (188) = 20.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (188) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.897

Индекс Альтмана Z = 8.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (20.21%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить