Общество с ограниченной ответственностью "МАЭСТРО КАПИТАЛ" ИНН:0105061843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66071579 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2856342770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2856342770
12103 Запасы на конец отчетного года186800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15548193517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481935172279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2925842167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258421674292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205274035684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года740356846571
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2052102599111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1025991116641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200322113955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221139554032
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8222432720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4972262724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года722627241889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4980485156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года804851562609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2052102599111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1025991116641
21103 Выручка за отчетный год90723416232
21104 Выручка за предыдущий год72341623215587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год852532953951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90-129112937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12911293711636
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90-129112937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12911293711636
23403 Прочие доходы за отчетный год8714
23404 Прочие доходы за предыдущий год140
23503 Прочие расходы за отчетный год375209098
23504 Прочие расходы за предыдущий год2090986973
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-198-13103843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131038434663
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4340646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-208-17443843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174438434017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-208)/Стоимость активов (2052) = -10.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (90) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-208)/Выручка (90) = -231.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.878

Индекс Альтмана Z = 48.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (3.76), коэффициент текущей ликвидности (41.88), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-231.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАЭСТРО КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить