Общество с ограниченной ответственностью "Полином" ИНН:0105062029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072047 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1359152
12104 Запасы на конец предыдущего года91522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10349184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10349184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года389344-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года344-7-7
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4003554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6345630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6345630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10349184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91844
21103 Выручка за отчетный год330084740
21104 Выручка за предыдущий год847400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год305879750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год797500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2424990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2424990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49900
23503 Прочие расходы за отчетный год161590
23504 Прочие расходы за предыдущий год5900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год814400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44000
24603 Прочее за отчетный год36890
24604 Прочее за предыдущий год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год453510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год453510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полином

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полином

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полином

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (1034) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полином

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3058+0+0) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полином

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (242)/Выручка (3300) = 7.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полином

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (3300) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полином

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полином

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полином

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полином

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полином

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.631

Индекс Альтмана Z = 3.869

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полином

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (7.33%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полином

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить