Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Евростиль" ИНН:0105062212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072165 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года447785514638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240311424362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311424336331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года764544
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года451260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24081012160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81012168800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2408101216880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81012168801513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42613-300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13-30-200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41524-20-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24-20-10-17
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года111000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года111000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1446426840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544642594206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6425942061530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54478612360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78612368900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2408101216880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81012168801513
21103 Выручка за отчетный год1191213237763532
21104 Выручка за предыдущий год2132377635325306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год956169628503578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1696285024675460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2354369260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43692610650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3376109400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61094011110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102-174-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-174-14-460
23403 Прочие доходы за отчетный год92533493
23404 Прочие доходы за предыдущий год2533493130
23503 Прочие расходы за отчетный год346251937
23504 Прочие расходы за предыдущий год25193725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4395410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43943-107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-107-49
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43943-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43-1070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-439)/Стоимость активов (240) = -182.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (956+337+0) = -7.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (1191) = -8.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-439)/Выручка (1191) = -36.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.829

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.829

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.634

Индекс Альтмана Z = -27.231

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.73), рентабельность продукции (-8.56%), рентабельность компании (-36.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить