Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМА" ИНН:0105062325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072656 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года324375159641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3993293800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3293801590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года399329380159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329380159651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года389257500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25751130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3992676023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2676123-240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62319136891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года623191360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года399329380159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329380159651
21103 Выручка за отчетный год1008310421272114
21104 Выручка за предыдущий год3104212721141195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год807258717721808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2587177216131415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2015173550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5173555010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год502612700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2612701950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151256850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год256853060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151256850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год256853060
24603 Прочее за отчетный год195000
24604 Прочее за предыдущий год504700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13220638263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20638263-250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132206380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206382630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (399) = 33.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (807+50+0) = 17.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (1008) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (1008) = 13.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.98%), рентабельность компании (13.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗАРЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить