Общество с ограниченной ответственностью "А-СтройСервис" ИНН:0105062438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072828 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7338001087
11504 Основные средства на конец предыдущего года80010871034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7338001087
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80010871034
12103 Запасы на конец отчетного года233153251
12104 Запасы на конец предыдущего года1532511028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3614289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1428917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2691544540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15445401045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10029545627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95456272079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года630484289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года484289170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года640494299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года494299180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3624604578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4604578566
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3624605328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46053281899
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10029545627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95456272079
21103 Выручка за отчетный год94461015128953
21104 Выручка за предыдущий год101512895312029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9132978928352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97892835211503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314362601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362601526
22203 Управленческие расходы за отчетный год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год305362601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362601454
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год5612161
23504 Прочие расходы за предыдущий год12161205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249297440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297440249
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103102321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102321132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146195119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195119117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146195119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год195119117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (1002) = 14.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9132+0+9) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (9446) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (9446) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.768

Индекс Альтмана Z = 3.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью А-СтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить