Общество с ограниченной ответственностью "Элком-сервис" ИНН:0105062533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66073035 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года601202370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года601202370
12103 Запасы на конец отчетного года319240150
12104 Запасы на конец предыдущего года19240147690
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1812326762166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23267617121030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2938718618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8718618448
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2812310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1231710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5055249330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52493319570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50558410532334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года584105321942168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61-82850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-82854100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года734297189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4297422-62
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года152740
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года27420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года152740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4175537522145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55375217702200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4175537520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55375217700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50558410532334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года584105321942168
21103 Выручка за отчетный год2757244034428856
21104 Выручка за предыдущий год2440344288565630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92383012788469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год830127884695429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1834161021640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161021643870
22203 Управленческие расходы за отчетный год1758175120600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1751206000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76-1411040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1411043870
23403 Прочие доходы за отчетный год98900
23404 Прочие доходы за предыдущий год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год811098965
23504 Прочие расходы за предыдущий год1098965275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93-241150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-241153160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3629176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год291760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-52800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год28000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-122320
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год23200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69-29312240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29312240-74
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69-293120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-293122400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (505) = 13.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (923+0+1758) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (2757) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (2757) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = 3.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элком-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить