Общество с ограниченной ответственностью "Техносервис" ИНН:0105063015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66074230 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года6500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122597208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259720842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5321200594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120059417194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5443862802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386280217236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5443862802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386280217236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2821002364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100236416690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2525175
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25175175
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2525175
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25175175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2372835263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2835263371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2372835263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2835263371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5443862802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386280217236
21103 Выручка за отчетный год311840853655
21104 Выручка за предыдущий год4085365521415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277232422460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324224604943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3468431195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год843119516472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3468431195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год843119516472
23503 Прочие расходы за отчетный год137151861
23504 Прочие расходы за предыдущий год151861310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209692334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69233416162
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год931230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116569334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56933416162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (544) = 21.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2772+0+0) = 12.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (3118) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (3118) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.076

Х5 = Выручка/Активы = 5.732

Индекс Альтмана Z = 7.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (11.1%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить