Общество с ограниченной ответственностью "КавказГазСтрой" ИНН:0105063079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66074218 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4368253284214
12104 Запасы на конец предыдущего года25328421414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188892420317062413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242031706284802463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10672664031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2664031591
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2432427003183110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270031831185040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243242700318311428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270031831185043068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4053-187316630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1873166313400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4043-18631673402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-186316731350-5632
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19680010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26399288661661816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288661661871448115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2836728866166180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288661661871540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243242700318311428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270031831185043068
21103 Выручка за отчетный год12191246451220611864
21104 Выручка за предыдущий год24645122061880424085
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1103225216108835603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25216108831228029359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1159-57113230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-571132365240
22203 Управленческие расходы за отчетный год296332958770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32958772260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1804-38664460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-386644662980
23303 Проценты к уплате за отчетный год121000
23404 Прочие доходы за предыдущий год33320150260
23503 Прочие расходы за отчетный год255278431227
23504 Прочие расходы за предыдущий год2784317166368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2180-33184150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3318415141580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220922360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2180-35383236034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-353832313922-5642
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2180-35383230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3538323139220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2180)/Стоимость активов (24324) = -8.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11032+0+2963) = -12.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1804)/Выручка (12191) = -14.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2180)/Выручка (12191) = -17.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.143

Индекс Альтмана Z = -1.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-14.8%), рентабельность компании (-17.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КавказГазСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить