Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс-мед-диагностика" ИНН:0105063174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66074514 ОКВЭД:85.14.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года777981119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98111910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12001001617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100161710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12001001617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100161710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1026620364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62036410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174381253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3812530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174381253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3812530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12001001617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100161710
21103 Выручка за отчетный год17628161397104
21104 Выручка за предыдущий год1613971040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16381148726460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1487264600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12471267644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12676440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12471267644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12676440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12471267644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12676440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год841657290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6572900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год406610354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6103540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (406)/Стоимость активов (1200) = 33.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16381+0+0) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1247)/Выручка (17628) = 7.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (406)/Выручка (17628) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.897

Индекс Альтмана Z = 19.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.47), коэффициент быстрой ликвидности (4.47), коэффициент текущей ликвидности (6.9), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.07%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-мед-диагностика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить