Общество с ограниченной ответственность "ЮГ Мега Трейд" ИНН:0105063230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66074520 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года95613701214543
12104 Запасы на конец предыдущего года1370108954319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274271478114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2714031142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1230164117970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164115976660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123016411797666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1641159766622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3103103100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года310310100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-114-138-1670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-138-270-2600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196172143-250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17240-2505
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5741207976881
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12079768810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46026267835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2625813517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1033146916540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146915579160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123016411797666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1641159766622
21103 Выручка за отчетный год7901164916212
21104 Выручка за предыдущий год1164916212129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416628487304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62848789135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3745364290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5364291230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72591670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год592851560
22203 Управленческие расходы за отчетный год2722121450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год212145590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302651170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265-1-920
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23504 Прочие расходы за предыдущий год9521620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301721150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172-3-2540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год634221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2413893-255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138-3-255-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24138930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138-3-2550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (1230) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (416+72+272) = 3.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (790) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (790) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = 4.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.8%), рентабельность компании (3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственность ЮГ Мега Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить