Общество с ограниченной ответственностью "ВентТеплоЛюкс" ИНН:0105063512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075040 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1355378028711178
12104 Запасы на конец предыдущего года378028711178154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1500383356821117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383356821117670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55292429112158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285513142109820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131421098224070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285513142109822407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13142109822407982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1811190310990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190310995820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183219241120592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1924112059290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10231121898621815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1121898621815892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10231121898620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11218986218150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285513142109822407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13142109822407982
21103 Выручка за отчетный год165531220854994820
21104 Выручка за предыдущий год12208549948201466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159411120448534193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11204485341931366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61210046460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10046466270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61210046460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10046466270
23503 Прочие расходы за отчетный год704000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9210046460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10046466270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20012912520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-92804517502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80451750280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-928045170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8045175020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (2855) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15941+0+0) = 3.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (612)/Выручка (16553) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (16553) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.791

Индекс Альтмана Z = 5.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВентТеплоЛюкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить