Общество с ограниченной ответственностью "Евростиль" ИНН:0105063537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075100 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года396396537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39062254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6225454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390502694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502694609
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390502694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502694609
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7510358
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1035894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6411468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11468104
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года613053
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3053410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393358573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35857395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года454388626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года388626505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390502694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502694609
21103 Выручка за отчетный год68741133235
21104 Выручка за предыдущий год411332352647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46229202297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292022971810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2251193938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1193938837
22103 Коммерческие расходы за отчетный год140975835
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9758351117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85218103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218103-280
23404 Прочие доходы за предыдущий год50121
23503 Прочие расходы за отчетный год2571615
23504 Прочие расходы за предыдущий год161517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17220788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20788-176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6162124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16212479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17845-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45-36-255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17845-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45-36-255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-178)/Стоимость активов (390) = -45.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (462+140+0) = 14.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (687) = 12.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-178)/Выручка (687) = -25.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.441

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.141

Индекс Альтмана Z = -4.651

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (12.37%), рентабельность компании (-25.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить