Общество с ограниченной ответственностью "Мисс стоматология" ИНН:0105063583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075301 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14841199747
11504 Основные средства на конец предыдущего года1199747703
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14841199747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1199747703
12103 Запасы на конец отчетного года78700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13961866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6186622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93561877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6187729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24191817824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1817824732
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18781798760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1798760413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18961816778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1816778431
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24191817824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1817824732
21103 Выручка за отчетный год234838311951
21104 Выручка за предыдущий год38311951875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218126281519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26281519762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1671203432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1203432113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1671203432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1203432113
23503 Прочие расходы за отчетный год163726
23504 Прочие расходы за предыдущий год372626
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1511166406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1166406467
24603 Прочее за отчетный год7111559
24604 Прочее за предыдущий год1155927
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801051347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1051347440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год801051347
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1051347440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (2419) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2181+0+0) = 7.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (2348) = 7.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (2348) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.625

Индекс Альтмана Z = 6.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (7.11%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мисс стоматология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить