Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов" ИНН:0105063590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075241 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года330330330
12104 Запасы на конец предыдущего года330330330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года626255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года625515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392392393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года392393346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392392393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392393346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-64-64-63
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-64-63-78
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34-34-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34-33-48
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126126126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12612694
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года300300300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года300300300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426426426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года426426394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392392393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392393346
23504 Прочие расходы за предыдущий год11669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-115-69
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115-69
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115-69

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (392) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.08

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.453

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-реабилитационное предприятие инвалидов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить