Общество с ограниченной ответственностью "Легион" ИНН:0105063618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075407 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34300
11504 Основные средства на конец предыдущего года95000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95000
12103 Запасы на конец отчетного года2641010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4471010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3291010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7901010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12791010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7631010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7901010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12791010
21103 Выручка за отчетный год228400
21104 Выручка за предыдущий год8200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4000
22203 Управленческие расходы за отчетный год18000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Легион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Легион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (757)/Стоимость активов (790) = 95.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (784)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1320+0+180) = 52.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (784)/Выручка (2284) = 34.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (757)/Выручка (2284) = 33.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Легион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.958

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.992

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.259

Индекс Альтмана Z = 42.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Легион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.78), коэффициент текущей ликвидности (16.56), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (34.33%), рентабельность компании (33.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Легион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить