Общество с ограниченной ответственностью "ПивтоРГ" ИНН:0105063720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075614 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11500
12103 Запасы на конец отчетного года411432525
12104 Запасы на конец предыдущего года325250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272513312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1331212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года630132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7469338649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33864912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7584338649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33864912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47251779-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1779-1-8
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4745179919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17991912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2839158730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1587300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2839158730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1587300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7584338649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33864912
21103 Выручка за отчетный год6928968987426
21104 Выручка за предыдущий год689874260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6617166784399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год667843990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3118220327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2203270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3118220327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2203270
23404 Прочие доходы за предыдущий год16500
23503 Прочие расходы за отчетный год2445516
23504 Прочие расходы за предыдущий год455165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3094191311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191311-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1481334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год294617807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17807-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год294617807
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17807-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2946)/Стоимость активов (7584) = 38.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66171+0+0) = 4.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3118)/Выручка (69289) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2946)/Выручка (69289) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.671

Индекс Альтмана Z = 9.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (4.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПивтоРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить