Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:0105063745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075703 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года533129182823936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29182823936320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5345291928340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2919283410010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5345291928341163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291928341163506
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1482599280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59928-6600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-147260938-650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60938-650-422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6817231027961813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231027961813928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6817231027960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2310279618130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5345291928341163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291928341163506
21103 Выручка за отчетный год120122597834755420875
21104 Выручка за предыдущий год5978347554208757220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116435575064489021165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5750644890186527746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3687227726640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2277266422230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1981153318420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1533184225130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17067448220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год744822-2900
23403 Прочие доходы за отчетный год69379969636
23404 Прочие доходы за предыдущий год799696360
23503 Прочие расходы за отчетный год413681365428
23504 Прочие расходы за предыдущий год8136542814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17377308640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год730864-2820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34415914-54
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год159140-108
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6921330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2081571688-228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год571688-228-432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20815716880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год571688-2280
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31599000
32008 Величина капитала на 31609000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2081000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2081000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2081000
33218 Убыток (ИТОГО)2081000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-1482000
33008 Величина капитала на 31-1472000
36003 Чистые активы на 31-1472000
36004 Чистые активы на 31609000
41103 Поступления – всего за отчетный год122657000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год119092000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год693000
41193 Прочие поступления за отчетный год2872000
41203 Платежи – всего за отчетный год122644000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год119868000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1337000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год395000
41293 Прочие платежи за отчетный год1044000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2081)/Стоимость активов (5345) = -38.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116435+1981+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1706)/Выручка (120122) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2081)/Выручка (120122) = -1.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.216

Индекс Альтмана Z = -5.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (-1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить