Общество с ограниченной ответственностью "Вокруг света" ИНН:0105063840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66076192 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года90840
12104 Запасы на конец предыдущего года8400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116104230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1042300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116104240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10424010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7059182
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года591820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8069192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6919210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116104240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10424010
21103 Выручка за отчетный год461532702
21104 Выручка за предыдущий год532702402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год356416406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год416406259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105116296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116296143
22203 Управленческие расходы за отчетный год586770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4749226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49226143
23503 Прочие расходы за отчетный год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2549226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49226143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1400
24604 Прочее за предыдущий год204421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1129182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29182122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1129182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29182122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (116) = 9.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (356+0+58) = 11.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (461) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (461) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.222

Индекс Альтмана Z = 8.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вокруг света

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить