Общество с ограниченной ответственностью "Кавказ Автогаз" Холдинг ИНН:0105063921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66076387 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года692945576000
11504 Основные средства на конец предыдущего года55760000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года186025900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года259000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2588258800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2588000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года737425860700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58607000
12103 Запасы на конец отчетного года223516641
12104 Запасы на конец предыдущего года166410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года41941900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года419000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13150200930321164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2009303211640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21132120878171317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1208781713170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369433820108530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38201085324820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11068562427108532482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года624271085324820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5909259092100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5909210100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года18118100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года181000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185295310420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9531042-21680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61125602261052-2158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года602261052-21580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40366011000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40376012620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8177001100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1007220185393466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2201853934660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9184220185390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2201853946400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11068562427108532482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года624271085324820
21103 Выручка за отчетный год75848562652219011972
21104 Выручка за предыдущий год5626522190119720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67965473771716613545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4737717166135450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7883888850240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88885024-15730
22203 Управленческие расходы за отчетный год8111589100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5891000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-228299750240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29975024-15730
23303 Проценты к уплате за отчетный год543016274
23403 Прочие доходы за отчетный год28025392480
23404 Прочие доходы за предыдущий год53924800
23503 Прочие расходы за отчетный год186915601785391
23504 Прочие расходы за предыдущий год156017853910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162197633250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19763325-20380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1821151200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год157594000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год940000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год160025900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год259000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175220533210-2158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20533210-21580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1752205332100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20533210-21580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1752)/Стоимость активов (110685) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67965+0+8111) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-228)/Выручка (75848) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1752)/Выручка (75848) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.233

Индекс Альтмана Z = 3.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.3), коэффициент быстрой ликвидности (3.73), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кавказ Автогаз Холдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить