Общество с ограниченной ответственностью "Лотос" ИНН:0105064097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66076861 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1544269125471284
11504 Основные средства на конец предыдущего года2691320512840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1544269125470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2691320512840
12103 Запасы на конец отчетного года946230629685266
12104 Запасы на конец предыдущего года23064398526624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2827273257930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39966174201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66174201207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1345519945740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5199730460460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2889789071217330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7890105097330261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года561970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6197800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2581117100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8111710086
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2700755469846791
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7554698467910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16425520439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255340843996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2864780970040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78091039272300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2889789071217330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7890105097330261
21103 Выручка за отчетный год2276869985798619
21104 Выручка за предыдущий год8699857986191411
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2270862384238519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8623842385191329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6761560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год761561000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6761560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год761561000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6761210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год761211000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1152420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15242016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5619780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61978066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год561970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6197800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (2889) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2270+0+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (2276) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (2276) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 2.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить