Общество с ограниченной ответственностью "Грузовое автотранспортное предприятие" ИНН:0105064185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077145 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года660766076607
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года660766070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года660766076607
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года660766070
12103 Запасы на конец отчетного года1908210630
12104 Запасы на конец предыдущего года2106300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года855575812847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года758128470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1383321454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33214540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10601100194331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1001943310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172081662610938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16626109380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11810110975027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1109750270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11820111075037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110750370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года538855195901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551959010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538855195901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551959010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172081662610938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16626109380
21103 Выручка за отчетный год10193109437996
21104 Выручка за предыдущий год1094379960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8659302912282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3029122820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15347914-4286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7914-42860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год195650
22203 Управленческие расходы за отчетный год43513861105
22204 Управленческие расходы за предыдущий год138611050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10996333-5456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6333-54560
23503 Прочие расходы за отчетный год8613295
23504 Прочие расходы за предыдущий год132950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10136201-5551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6201-55510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30000
24604 Прочее за предыдущий год13100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7136070-5551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6070-55510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7136070-5551
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6070-55510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (713)/Стоимость активов (17208) = 4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8659+0+435) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1099)/Выручка (10193) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (713)/Выручка (10193) = 6.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.194

Индекс Альтмана Z = 4.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.84), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грузовое автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить