Общество с ограниченной ответственностью "Прибыль" ИНН:0105064192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077139 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года365137852073
12104 Запасы на конец предыдущего года37852073495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года488150387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72387582
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413939352460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385724601098
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413939352460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385724601098
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года883547372
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года547372321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года893557382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года557382331
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29661445419
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1445419520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28019331659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18551659247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324633782078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33002078767
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413939352460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385724601098
21103 Выручка за отчетный год313002032015060
21104 Выручка за предыдущий год20320150600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296411885513085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18855130850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165914651975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146519750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год129412091877
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год120918770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36525698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год256980
23403 Прочие доходы за отчетный год11600
23503 Прочие расходы за отчетный год613635
23504 Прочие расходы за предыдущий год36350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42022063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год844413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33617650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год176500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33617650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год176500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (4139) = 8.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29641+1294+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (365)/Выручка (31300) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (31300) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.275

Индекс Альтмана Z = 7.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прибыль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить