Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация "ФГИК" ИНН:0105064330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077518 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года681230
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1231140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68123114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1231140
12103 Запасы на конец отчетного года40400
12104 Запасы на конец предыдущего года4000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года402433820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года338239840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146189182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1891820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421036114166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года361141660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427837344280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373442800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11228680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8686440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1133879654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8796540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20002286737
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22867370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20002286737
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22867370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10004870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48728860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145822889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11455692889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56928890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427837344280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373442800
21103 Выручка за отчетный год39710
21104 Выручка за предыдущий год7100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год930241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5471-241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71-2410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5471-241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71-2410
23203 Проценты к получению за отчетный год140
23204 Проценты к получению за предыдущий год400
23303 Проценты к уплате за отчетный год240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400
23403 Прочие доходы за отчетный год264525001007
23404 Прочие доходы за предыдущий год250010070
23503 Прочие расходы за отчетный год2272229162
23504 Прочие расходы за предыдущий год2291620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318280704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2807040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год645660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254224644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2246440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2542240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2246440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (4278) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93+0+0) = -58.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (39) = -138.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (39) = 651.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 7.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-138.46%), рентабельность компании (651.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая Организация ФГИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить