Общество с ограниченной ответственностью "Дизель" ИНН:0105064509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078110 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1050143917131480
12104 Запасы на конец предыдущего года143917131480770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493577350244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57735024472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1215312345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года531234546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1664206921860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2069218617690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1664206921861769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206921861769888
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1436191415770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1914157714580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1446192415871468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19241587146873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218145399301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145399301634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2181455990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1455993010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1664206921861769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206921861769888
21103 Выручка за отчетный год1108415242424898
21104 Выручка за предыдущий год415242424898461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1056355522752580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355522751751360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5259719670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год597196731470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3831041250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1041258290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33149318420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год493184223180
23503 Прочие расходы за отчетный год115128242756
23504 Прочие расходы за предыдущий год12824275632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44636516000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год365160015620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год322823104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год282306
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47833715771458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3371577145863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47833715770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год337157714580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-478)/Стоимость активов (1664) = -28.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1056+383+0) = -23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-331)/Выручка (1108) = -29.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-478)/Выручка (1108) = -43.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.633

Индекс Альтмана Z = 9.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (7.63), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-29.87%), рентабельность компании (-43.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дизель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить