Общество с ограниченной ответственностью "Ф1-Сервис" ИНН:0105064643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66078498 ОКВЭД:52.48.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100135
12103 Запасы на конец отчетного года9021370960
12104 Запасы на конец предыдущего года1370960235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года764574276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57427612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года645141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178920081241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20081241388
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178920181241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20181241523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921762124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года762124-586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86812561117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125611171109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86812561117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125611171109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178920181241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20181241523
21103 Выручка за отчетный год4513955413416
21104 Выручка за предыдущий год9554134160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4337888412681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8884126810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176670735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6707350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176670735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6707350
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год16180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169652735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6527350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169638710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6387100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (1789) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4337+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (4513) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (4513) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.061

Индекс Альтмана Z = 5.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ф1-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить