Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов "СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01" ИНН:0105064749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078707 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2237800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2246400
12103 Запасы на конец отчетного года53261
12104 Запасы на конец предыдущего года26138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30538719540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387195401238
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9590296150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2961500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115517698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1769840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111033020419639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30204196391316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335673020419639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30204196391316
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года156417360
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года173600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года362327681537
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года27681537708
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14010338
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года378645041875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45041875708
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291402542517351
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2542517351608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531275413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2754130
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297812570017764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2570017764608
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335673020419639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30204196391316
23203 Проценты к получению за отчетный год8000
23403 Прочие доходы за отчетный год1021277625826
23404 Прочие доходы за предыдущий год776258260
23503 Прочие расходы за отчетный год984178905430
23504 Прочие расходы за предыдущий год789054300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год451-128396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1283960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21321058
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238-338338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3383380
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-163900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1401-338338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3383380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Прибыль

Прибыль Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Чистые активы

Чистые активы Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (33567) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Индекс Альтмана Z = 2.31

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.31<2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Кредитный Потребительский Кооператив работников правоохранительных органов СБЕРЕЖЕНИЯ И ЗАЙМЫ-КУБАНЬ-01

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить